Самозанятый гражданин 2021: виды деятельности, полный список

Самозанятый гражданин

Самозанятый гражданин занимается профессиональной деятельностью и получает за нее доход с учетом льготного налогового режима. С 2019 года этот режим в качестве эксперимента действовал в отдельных регионах, но с октября 2020 года стать самозанятыми предлагают всем гражданам Российской Федерации для получения легального дохода, облагаемого налогами по льготному тарифу. Такие условия предлагают физическим лицам, не имеющим работодателя и не привлекающим дополнительных работников с трудовым заключением.

Виды деятельности для самозанятого гражданина в 2021 году расширены. Теперь получать деньги за свою работу гораздо проще. Не требуется оформление индивидуального предпринимательства, если вид работы не предполагает значительный годовой доход или заключение трудового договора с другими людьми.

Виды деятельности для самозанятых в 2021 году

Возможно получение дохода по льготному тарифу при занятием практически любым видом работы, когда соблюдены другие условия получения статуса самозанятого. Это не продажа, не трудоустройство других лиц и незначительные доходы, предусматривающие необходимость оформления статуса индивидуального предпринимателя. Исключением в плане продаж может быть реализация собственных товаров. Нельзя предварительно покупать товары других компаний и продавать их по своей цене.

Существующий список видов деятельности для самозанятых граждан в 2021 году можно найти в приложении Мой Налог или на официальном сайте. Допустим выбор большого количества сфер работы. Вплоть до двадцати и более областей деятельности. При этом нужно будет работать в этой сфере и формировать чеки для налоговой отчетности. Специальности разделены на определенные группы, поэтому их легко можно найти.

Актуальный список видов деятельности

  1. IT-работа: администраторская деятельность, анализирование данных, веб-мастер, верстка и дизайн, мастер по работе с компьютером, обработка информации, программирование, техническая поддержка, другое.
  2. Автомобили: мойка транспортных средств, автомобильный сервис, эвакуация транспорта, вождение, транспортировка грузов, перевозка пассажиров и прочее.
  3. Аренда: услуги по аренде помещений для жилья, аренда транспортных средств, выдача лицензий, прокатные услуги, временный съем помещений, хранение, прочее.
  4. Дом: гувернантская деятельность, бытовые услуги, хозяйственная деятельность, доставка, няня, готовка, сиделка, соцподдержка, охрана, уборка, химическая чистка и другое.
  5. Животные: использование вакцин, дрессировка, груминг, кинолог, передержка, ухаживание и прочее.
  6. Здоровье: помощь в составлении диет, консультации, логопедические услуги, мануальная терапия, психологическое консультирование, тренерские услуги, инструкторы и другое.
  7. Информационная деятельность: исследования, рекламные услуги, опросы, маркетинг, сбор мнений, перевод и прочее.
  8. Красота: консультации, косметологические услуги, маникюр, стрижка и обработка волос, стилист, татуировки, пирсинг, эпилирование, педикюр и другие.
  9. Образовательная деятельность: репетиторская деятельность, тренер, учитель и другие области.
  10. Общественное питание: кондитерские работы, поварская деятельность, обслуживание и другие.
  11. Одежда: дизайнерская работа, изготовление одежды, модельер, изготовление материалов для одежды и прочее.
  12. Природа: благоустройство мест, работа с животными, лесные работы, охотничья деятельность, рыболовство, обработка отходов, сдача или прием металлолома, сельскохозяйственные услуги и другое.
  13. Прочее: погрузочная работа, копирайтерская деятельность, носильщик, поддержка безопасности, писательская деятельность, платные туалеты и другое.
  14. Развлекательная сфера: услуги аниматора, артистическая деятельность, музыкальная работа, вокал, ведущий, тамада, организация шоу, проведение экскурсий и другое.
  15. Ремонт: дизайнерские услуги, ремонтные работы в быту, отделка, починка бытового оборудования, ремонт жилых помещений, реставрация, сантехнические работы, строительная деятельность, техническое обслуживание, работа с электричеством и прочее.
  16. Сделай сам: кузнец, обработка металла, проектирование, производственная деятельность, столяр, плотник, сборка и другое.
  17. Спортивная сфера: консультации, мануальная терапия, тренерские услуги, инструктаж.
  18. Торговля своим товаром, продукты своего приготовления и прочее.
  19. Финансовая сфера: бухгалтер, бухгалтерия, консультация, риэлторская деятельность, страхование, финансист, курьер и другое.
  20. Фотографии, видео-материалы, печать, издание, операторская деятельность, цифровая обработка, полиграфические услуги, фотограф, художник и другое.
  21. Юридическая сфера: консультации, помощь в налогах, другие услуги юриста.

Всегда можно выбрать другую область работы. Если гражданин одновременно получает деньги как самозанятый за разные услуги, можно без труда в настройках установить нужно количество пунктов. Не существует каких-либо ограничений.

Кто может стать самозанятым

Эта опция доступна обычным физическим лицам и индивидуальным предпринимателям, работающим на территории Российской Федерации. Допустимо получение статуса самозанятого для иностранных лиц определенных государств: Белоруссии, Армении, Казахстана и Киргизии. Для этих людей допустимы обычные налоговые льготы этого режима. При выборе этой области допустимо занятие любой доступной деятельностью из предоставленного выше списка, но без обязательной постановки в качестве индивидуального предпринимателя.

Режим самозанятого легко контролировать в приложении Мой Налог
Режим самозанятого легко контролировать в приложении Мой Налог

Ограничения для самозанятых

Во-первых, в таком режиме работы не предусмотрена возможность иметь работодателя или наемного работника. Самозанятым гражданином может стать только лицо, зарабатывающее деньги на собственном труде. Наибольший годовой доход не должен быть выше 2,4 миллионов. Это не больше 200 тысяч рублей в месяц. При этом контролируется только суммарный доход за год без учета конкретных периодов. Специальный налоговый режим самозанятого с соответствующими видами деятельности не доступен людям, торгующими акцизными продуктами, вроде алкогольных напитков или бензина.

Дополнительно невозможность оформления этого режима распространяется на людей, занимающихся повторной продажей приобретенных товаров, прав на имущества. Исключение: продажа имущества, применявшегося людьми для собственных нужд. Также недопустим режим самозанятых для организующих добычу полезных ископаемых людей, лиц с трудовыми договорами, предпринимателей в пользу других лиц с соответствующим договором, исключая деятельность по транспортировке и приему товаров или услуг.

Более точную информацию об ограничениях можно найти на сайте Налог или в соответствующем приложении. Там же можно получить ответ на свой вопрос или проконсультироваться.

Преимущества налогового режима

Физические лица освобождаются от налоговой нагрузки по части НДФЛ. От налогов на прибыль, считающуюся объектом налогового обложения на профессиональную деятельность. Индивидуальные предприниматели, перешедшие на режим самозанятого, освобождены от НДФЛ с выручки, облагающейся налоговой нагрузкой на профессиональную деятельность. Также от НДС, кроме соответствующих сборов на ввоз продуктов в Российскую Федерацию, фиксированных страховых выплат.

Главным преимуществом для индивидуальных предпринимателей считается отсутствие необходимости платить что-либо как самозанятому в случае, если в течение определенного периода не было дохода. При этом не исключается возможность получения стандартных социальных услуг на бесплатной основе, вроде медицинской помощи.

Как стать самозанятым

Существует упрощенная система регистрации с использованием приложения «Мой налог» и официального сайта налоговой службы Российской Федерации. Следует изначально получить регистрацию как плательщика налогов на профессиональную деятельность. Это делается очень быстро с помощью телефона и соответствующего приложения. Также можно воспользоваться сайтом ФНС или порталом Государственных услуг. Наиболее простым методом считается оформление статуса в приложении на телефоне.

Специальному налогу подлежат только доходы с указанной деятельности
Специальному налогу подлежат только доходы с указанной деятельности

Оформление статуса самозанятого:

  1. Нужно отправить все нужные документы в налоговую службу, включая заявление о постановке на учет, копии паспорта и фото гражданина. Можно обойтись без отправки, если есть возможность воспользоваться сайтом или Государственными услугами.
  2. В приложении на телефоне все эти документы загружаются и оформляются в упрощенном режиме. Не нужно куда-то ходить. Достаточно получить приложение в Google Play и App-Store.
  3. Налоговая служба обрабатывает полученные документы не позже суток с момента их получения. Возможен отказ при обнаружении нарушений со стороны правил оформления налогового режима для самозанятых.

Нужно тщательно проверить заявление и свои документы перед отправкой данных.

Снять себя с налогового учета

Уйти с режима самозанятого с отменой всех видов деятельности можно в любой момент. Это допустимо в случае, если физическое лицо больше не собирается использовать специальный режим налогового контроля. Также возможна отмена в случае, если деятельность гражданина больше не подпадает под условия самозанятости с учетом Федерального закона от 27 ноября 2018 года под номером 422-Ф3. Служба самостоятельно отменяет этот режим для человека при выявлении определенных нарушений.

Если человек решил снять себя с учета самозанятости, нужно написать заявление. Дата отмены режима — это время передачи заявления в соответствующую инстанцию. Предупреждение об отмене режима также приходит в приложении на телефоне. Не позже суток с момента обработки заявления налоговой службой. После этого возможно опять оформить самозанятость, если нет неоплаченной выручки и штрафов.

Контроль доходов самозанятого гражданина

Время, число, месяц и год получения выручки от собственной профессиональной деятельности — это дата приобретения денег на свой счет или на счет других людей. Необходимо формирование специальных чеков в приложении «Мой налог» на каждую выручку. Контроль производится в последний день месяца получения дохода. Если в рамках самозанятости заключен договор с конкретной организацией, вроде биржи копирайтинга, контролируются только выплаты от этой компании. Под эти условия не подпадают отдельные переводы на карту, хотя рекомендуется завести специальный счет для самозанятого.

Смена специализации

  1. Нужно перейти в приложении «Мой налог» и зайти в раздел настроек.
  2. Следует перейти в категории специализации.
  3. Появится видов деятельности для самозанятого. Нужно выбрать.

Смена видов работы производится просто и сразу. Формирование чеков также не считается сложным. Приложение позволяет делать отчеты и контролировать налоговое обложение без дополнительных походов в организации.